A 업체에게 100만원 (부가세 포함)을 입금받았습니다.
세금계산서를 발행 해 주었습니다.
B 업체 작업을 진행했습니다. (비용은 A업체에게 받은 100만원 사용합니다)
작업 비용이 55만원(부가세 포함) 입니다
A업체에게 받은 100만원에서 12%(부가세 비용)를 차감하고 88만원을 환불하기로 했습니다.
B업체 작업비용을 88만원에서 55만원을 뺀 나머지 33만원과 계산서를 발행해 주었습니다.
위 과정에서 잘못된것이 혹 있을까요?
제대로 한 것인지 아닌지 좀 ....
조언 미리 감사드립니다
A업체 작업 진행건에 대해 환불을 100% 안하는 것이 컨설팅 또는 기본 출장비 등의 비용이 발생되어 일부만
환불하시는 것인가요?
위와 같이 수취 금액의 일부를 매출로 잡을 상황이 아니라면 처리가 잘못되었습니다. 물론 B업체도 저렇게 처리하시면 안되구요.
예를 들어,
A업체 작업 진행건에 대해 환불을 100% 안하는 것이 컨설팅 또는 기본 출장비 등의 비용이 발생되어 일부만
환불하시는 것이면 88만원 환불과 마이너스 세금계산서 88만원을 발행하는 방법이 있습니다.
( 12만원 매출이 발생하고 이중에 공급가액이 109,091원이 되고, 10,909원이 부가세액이 됩니다.)
보다 자세한 안내가 필요합니다.
88만원 환불?
88만원 - 55만원?
B업체에 33만원 세금계산서 발행?
논리적으로 이해가 안되는 문제네요.